Les cotisations maximales pour le CELI sont de 95 000$ pour l’année 2024. Cependant, la limite n’est pas la même pour tous! Le Guide Ultime du CELI 2024 vous apprendra tout ce que vous devez savoir sur le CELI!
Continuer la lecture et vous aurez toutes les bases pour débuter ou accroître votre CELI.
Attention!
Je ne suis pas conseillère financière. Consultez toujours un professionnel avant d’investir.
Le Guide ultime du CELI 2024
- C’est quoi un CELI
- Que peut contenir un CELI
- À quoi sert le CELI
- Les règles de cotisations au CELI
- Comment calculer ma limite de contribution maximale au CELI
- Est-ce que je peux avoir plusieurs CELI
- Pénalités pour des contributions excédentaires
- Retirer de l’argent d’un CELI
- Quelle est la limite maximale d’un CELI
- Combien rapporte un CELI
- CELI ou REER en premier
- CELI immobilier / CELI APP
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- Les 5 Meilleures Banques en Ligne Canadiennes de 2024
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C’est quoi un CELI
Le CELI, ou compte épargne libre d’impôt, est un véhicule d’investissement.
Il permet d’épargner, ou d’investir, à l’abri de l’impôt.
Le CELI est apparu en 2009, sous l’initiative du gouvernement fédéral.
Son objectif est d’aider les Canadiens à avoir une épargne suffisante pour la retraite.
Maintenant que vous savez ce qu’est un CELI. Voici le Guide Ultime du CELI 2024;
Avantages du CELI
L’argent placé dans un CELI est imposé à la source.
Vos gains en capital, intérêts et dividendes gagnés dans le CELI ne seront pas imposés! C’est là que réside la force du CELI.
Cette protection contre l’imposition rend le CELI extrêmement attractif.
Il permet de maximiser vos rendements de placements ou d’épargne.
Les montants investis dans un CELI croîtront ainsi plus rapidement que les mêmes sommes placées dans un compte non enregistré.
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Que peut contenir un CELI
Les CELI peuvent contenir plusieurs classes d’actifs.
Le rendement, mais aussi le risque associé à votre CELI dépendra des actifs choisis.
Voici la liste des actifs pouvant être détenus dans un CELI ;
- Liquidités dans un compte-épargne à intérêts élevé
- Certificats de placement garanti (CPG)
- Obligations
- Fonds communs de placement
- Actions de sociétés cotées en bourse
Ce guide couvrira plus en détails chaque catégorie d’actif.
Puis-je investir dans la Crypto dans mon CELI
Il n’est présentement pas possible d’investir directement dans la Crypto à l’intérieur d’un CELI.
En effet, le gouvernement considère les actifs Crypto comme biens spéculatifs.
C’est pourquoi vous ne pourrez pas acheter de Crypto dans votre CELI Wealthsimple Trade, par exemple.
Cependant, il est possible de placer indirectement de la Crypto dans votre CELI.
Vous pourrez en effet acheter des FNB (Fonds négociés en Bourse) contenant des crypto-monnaies. Un FBB est un panier d’actifs créé par une institution financière.
Exemple :
ProShares Bitcoin Strategy ETF (BITO) vous donne une exposition au Bitcoin.
À quoi sert le CELI
Plusieurs personnes s’utilisent le CELI comme véhicule d’épargne court-terme. Bien que le CELI excelle dans ce rôle, il peut faire beaucoup plus.
Bien utilisé, un CELI peut servir de base pour propulser votre richesse.
Un CELI peut servir à générer des revenus passifs sous forme de dividende. À ce titre, son utilité dépasse largement la simple épargne.
Vous pourrez ainsi vous en servir pour suppléer des revenus de retraite.
C’est un outil incroyable pour accélérer l’accession à l’indépendance financière.
Les règles de cotisations au CELI
Le CELI est géré par plusieurs règles. Ne vous inquiétez pas, elles sont très simples.
Nous les survolerons ensemble une à unes.
En connaissant ces restrictions, vous pourrez maximiser votre CELI.
Qui peut cotiser au CELI
Pour cotiser au CELI, il faut être résident canadien. Vous devez détenir un numéro d’assurance sociale valide.
Il vous faudra également être âgé de 18 ans ou plus.
Il n’y a toutefois pas de limite d’âge au CELI. Ainsi, vous pourrez toujours y contribuer ou y retirer de l’argent. Même lorsque vous aurez 100 ans.
À l’inverse du REER qui devra être convertie en FEER à vos 71 ans. Cet atout confère une flexibilité inégalée au CELI.
Est-ce qu’un non-résident Canadien peut ouvrir un CELI
Oui, un non-résident canadien possédant un NAS peut ouvrir un CELI. Cependant, toute cotisation versée alors qu’il est non-résident sera assujettie à un impôt de 1% pour chaque mois où la cotisation reste dans le compte (Source).
Il vous faudra rencontrer suffisamment de ces conditions pour que le gouvernement vous considère comme un citoyen réputé du Canada.
Les liens de résidence comprennent;
- Un domicile au Canada;
- Un époux ou conjoint de fait ou des personnes à charge au Canada;
- Des biens personnels au Canada, comme une voiture ou des meubles;
- Des liens sociaux au Canada.
D’autres liens qui peuvent être pertinents;
- Un permis de conduire canadien;
- Des cartes de crédits émises au Canada ou des comptes bancaires canadiens;
- La protection de l’assurance-hospitalisation ou de l’assurance-maladie d’une province ou d’un territoire du Canada.
Droit de cotisation au CELI pour 2024
Le droit de cotisation au CELI pour l’année 2024 est de 7 000$.
Ce montant s’ajoute à vos contributions inutilisées des années antérieures.
Vous pourrez également remettre dans votre CELI les retraits effectués lors de l’année antérieure.
Comment calculer ma limite de contribution maximale au CELI
Le montant maximal de vos droits de contributions dépendra de votre âge. Plus vous êtes âgé, plus vous pourrez contribuer!
Une personne âgée de 18 ans en 2009 peut contribuer un maximum de 95 000$ en 2024.
Pour les plus jeunes, il suffit de retirer les droits de contributions des années où vous n’aviez pas 18 ans.
Exemple
Lily a eu 18 ans en 2012. Elle n’aura donc pas droit au maximum de 95 000$.
Pour trouver sa limite de contribution, il nous faut retirer les droits de cotisations de 2009, 2010 et 2011.
En effet, elle était âgée de moins de 18 ans durant ces années.
Les droits de cotisations de 2009, 2010 et 2011 étaient tous de 5 000 $ par an.
Contribution maximale de Lily = 95 000$-(5 000$-5 000$-5 000$)
Lily pourra donc contribuer un maximum de 80 000$ à son CELI.
Droits de cotisation maximal au CELI en 2024
Voici un tableau regroupant les droits de contributions maximals au CELI;
| Année | Limite cummulative | Limites annuelles de contribution CELI |
| 2024 | 95 000$ | 7 000$ |
| 2023 | 88 000$ | 6 500$ |
| 2022 | 81 500$ | 6 000$ |
| 2021 | 75 500$ | 6 000$ |
| 2020 | 69 500$ | 6 000$ |
| 2019 | 63 500$ | 6 000$ |
| 2018 | 57 500$ | 5 500$ |
| 2017 | 52 000$ | 5 500$ |
| 2016 | 46 500$ | 5 500$ |
| 2015 | 41 000$ | 10 000$ |
| 2014 | 31 000$ | 5 500$ |
| 2013 | 25 500$ | 5 500$ |
| 2012 | 20 000$ | 5 000$ |
| 2011 | 15 000$ | 5 000$ |
| 2010 | 10 000$ | 5 000$ |
| 2009* | 5 000$ | 5 000$ |
Vos droits de contribution pour l’année en cours sont aussi disponibles sur le site de l’ARC.
Il suffit de vous inscrire ou de vous connecter à votre compte en ligne pour accéder à cette information.
Est-ce que je peux avoir plusieurs CELI
Absolument! Il est tout à fait possible d’avoir plusieurs CELI.
Une bonne stratégie est de détenir 2 CELI.
L’un pour votre épargne, dans un compte-bancaire sécuritaire. L’autre pour vos investissements en Bourse.
Lorsque vous aurez un capital plus important, vous pourrez transférer le CELI épargne dans celui investissement.
La SEULE limite concernant le nombre de CELI à votre nom est votre limite de contribution.
La somme de toutes vos contributions dans tous vos CELI ne doit jamais excéder cette limite!
Comment se rappeler ma limite de contribution
L’idéal est de noter chaque dépôt fait dans vos CELI.
De cette manière, vous aurez un historique complet de vos contributions. Le plus simple demeure un fichier comme Excel. Ou son alternative gratuite, Appache OpenOffice.
Si vous avez plusieurs CELI, notez les contributions faîtes dans chacun d’entre eux.
Les retraits doivent également être mémorisés. Chaque retrait pourra être à nouveau contribué à un CELI, l’année suivante.
La plupart des institutions financières et courtiers en bourse pourront également vous informer de vos contributions.
Pénalités pour des contributions excédentaires
Ne dépassez jamais la limite de cotisation de votre CELI! Sinon, vous devrez payer une pénalité au gouvernement fédéral.
Cette pénalité s’élève à 1% par mois sur toute somme excédant vos limites de contributions.
Cela se traduit par une pénalité de 12% annualisée!
Les pénalités continueront à s’additionner jusqu’à ce que la situation soit corrigée.
Il existe 2 options pour cesser de payer les pénalités;
- Retirer toute somme excédentaire de votre CELI
- Attendre que vos limites de contributions augmentent pour absorber les sommes excédentaires (augmentation du plafond de contribution annuel)
Pour éviter de payer des pénalités, notez chacune de vos contributions.
Il est souvent possible de voir vos contributions totales en ligne.
C’est notamment le cas avec le courtier boursier Wealthsimple Trade.
Retirer de l’argent d’un CELI
Vous pouvez retirer de l’argent de votre CELI à tout moment.
Vous n’avez pas à déclarer ces retraits en tant que revenus. Les retraits d’un CELI sont, à ce titre, totalement libre d’impôt.
Prenez note de chaque retrait effectué. Vous pourrez à nouveau cotiser ces sommes l’année suivante. Et ce, dès le premier janvier.
Ces contributions s’ajouteront à la limite de cotisation de la nouvelle année.
Quelle est la limite maximale d’un CELI
La réponse est simple. Il n’y a aucune limite à la taille d’un CELI.
Pour preuve, certains Canadiens détiennent des CELI de centaines de milliers de $.
L’unique restriction est votre limite de contribution.
Passez ce cap, vous devrez faire fructifier votre CELI uniquement avec les intérêts, dividendes et gain en capital à l’intérieur de celui-ci.
En plus du droit de cotisation annuel, à chaque nouvel an.
Combien rapporte un CELI
On entre dans le vif du sujet! Cette question est difficile à répondre. Néanmoins, je tenterai de donner des estimations les plus justes possibles.
Le rendement d’un CELI variera énormément en fonction des placements choisis.
Chaque catégorie d’actif possède ses avantages et désavantages. Il vous faudra choisir la combinaison qui vous convient le mieux.
Un CELI pourra contenir l’un, ou un mélange, des actifs ci-dessous ;
- Compte-Épargne à intérêt élevé
- Certificat de placement garanti (CPG)
- Actions boursières
Utilisez ce calculateur en ligne pour déterminer la croissance potentielle de votre CELI.
CELI Compte-épargne à intérêt-élevé
Cette option est la plus connue.
Il suffit d’ouvrir un compte épargne dans une banque et d’y déposer vos sous. Les montants sont garantis par la SADC.
La forme de placement la moins risquée, c’est également la moins lucrative.
Les banques en lignes offrent présentement les taux les plus avantageux. Le meilleur étant à 1,5% avec la banque Achieva Financial.
| Banque | Banques canadiennes | Tangerine | Achieva Financial | Alterna |
| Frais mensuel | Oui | GRATUIT | GRATUIT | GRATUIT |
| Prime de bienvenue | Généralement, non | 50$ avec la clé orange ”32425747S1” | 25$ avec le code ”V036575727” | Non |
| Intérêt CELI compte-épargne | Entre 0,05% et 3,60% | 0,70% | 3,60% | 2,50% |
| Service en francais? | Oui | Oui | Non | Oui |
| Point de service et Guichet | Partout au Canada | Banque Scotia | Credit Union AccuLink | Banque Nationale |
En magasinant votre banque, vous pourrez donc obtenir un taux de 1,00% à 3,60%. Celui-ci devrait cependant augmenter avec les hausses du taux directeur.
100 000$ génèreront 3 600$ par an avec un taux de 3,60%.
Obtenir la Prime de bienvenue de 50$ avec Tangerine
- Utilisez la clé orange ”32425747S1” à l’ouverture de votre compte Tangerine
- Ouvrez un compte admissible de votre choix et déposez au moins 250$ dans les 60 jours
- Maintenez le solde de 250$ pour au moins 60 jours consécutifs
Vous recevrez la prime de 50$ dans votre compte chèque dans les 30 jours.
CELI Certificat de placement garanti
Les certificats de placement garanti (CPG) sont un type d’investissement très sécuritaire. Ils consistent à placer votre argent pour une période déterminée (entre 6 mois et 5 ans).
Cet argent sera inaccessible pendant la période donnée, mais vous offrira un taux d’intérêt supérieur aux comptes-épargne. Votre capital est garanti (d’où le nom), tout comme le taux d’intérêt.
Voici les banques en lignes offrant les meilleurs taux CGP au Canada ;
| Durée du CPG | Tangerine | Achieva Financial | Banque Alterna |
| 1 an | 5,10% | 5,40% | 4,95% |
| 2 ans | 4,30% | 5,25% | 4,65% |
| 5 ans | 3,95% | 4,80% | 4,20% |
Les certificats de placement garanti sont pour vous si;
- Vous êtes très réticent au risque
- Vous souhaitez garantir votre capital
- Vous voulez obtenir un rendement connu à l’avance
- Vous n’aurez pas besoin de l’argent placé pour la durée déterminée
Encore une fois, la sécurité de ce placement est échangé contre un rendement relativement faible.
100 000$ génèreront 4 000$ par an avec un taux de 4,00%.
CELI à Actions boursières
Le CELI vous permet également d’investir dans des actions boursières.
Cette option convient aux investisseurs ayant une tolérance au risque plus élevé.
Le potentiel de gain long-terme est bien supérieur aux autres formes de placements garantis. Cependant, les risques de baisses à court-terme sont élevés.
Les actions boursières en CELI sont pour vous si ;
- Vous avez une bonne tolérance aux risques
- Vous n’aurez pas besoin de cet argent dans les prochaines années
- Prêt à jouer la game de l’attente sur le long-terme
Rendement historique des actions boursières
Rendements boursiers historiques de 1900 à 2000;
| Pays | Brut | Réels | Inflation |
| Canada | 9,7% | 6,4% | 3,3% |
| États-Unis | 10,1% | 6,8% | 3,3% |
| Japon | 12,5% | 4,5% | 8,0% |
| Allemagne | 9,7% | 3,6% | 6,1% |
| Royaume-Uni | 10,1% | 5,8% | 4,3% |
| Suède | 11,6% | 5,0% | 6,6% |
| Suisse | 7,6% | 5,0% | 2,6% |
| Moyenne G16 | 10,3% | 4,7% | 5,6% |
Historiquement, les marchés ont affiché des rendements de 10,3% par an.
Cependant, certaines périodes prolongées ont connu de fortes baisses.
Notamment, 1929 à 1949 et 1969 à 1982. Ces périodes baissières ont été largement compensés par les gains subséquents.
CELI vs REER
Le CELI est imposé à la source. Les gains sont ensuite libres d’impôts, tout comme les retraits.
Les cotisations au REER sont déductibles d’impôts. Les gains à l’intérieur de celui-ci sont libres d’impôts.
Les sommes seront imposées au moment du retrait.
Ce tableau compare les caractéristiques du CELI et du REER ;
| Caractéristiques | CELI | REER |
| Cotisations déductibles | Non | Oui |
| Gains à l’abri de l’impôt | Oui | Oui |
| Retraits imposables | Non | Oui |
| Âge minimal | 18 ans | Aucun. Vous obtenez des droits de cotisations dès que vous déclarez des revenus. |
| Cotisations maximales | 88 000$ ou voir tableau plus haut | 18% des revenus, moins le facteur d’équivalence indiqué sur votre feuillet T4 de l’Agence du revenu du Canada. Maximum de 31 560$ en 2024. |
| Cotisations cummulables | Oui | Oui |
| Pénalité sur les cotisations excédentaires | 1% par mois | 1% par mois |
| Droit à plusieurs comptes? | Oui, limite étant cotisations | Oui, limite étant cotisations |
| Fin du régime | À vie | Obligation de convertir en FEER le 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire |
CELI ou REER en premier
Le CELI et le REER sont deux véhicules d’investissements très différents.
Tous deux possèdent leurs forces et faiblesses. Il faudra choisir quoi prioriser en fonction de votre situation.
Voici 2 cas de figures correspondant à la majorité des situations ;
1. Prioriser le CELI – Encore loin de la retraite
Une personne encore loin de la retraite devrait prioriser le CELI.
Particulièrement si son revenu a de bonnes chances d’augmenter. C’est le cas de la majorité des gens en début ou milieu de carrière.
En investissant tôt, vous tirerez le maximum de la croissance à l’abri de l’impôt. Votre salaire plus faible ne vous donnera pas accès au plein potentiel du REER.
Dans ce cas, il vaut mieux remplir le CELI aussi vite que possible. Puis contribuer au REER lorsque votre salaire sera plus élevé. Vous obtiendrez plus de remboursement d’impôt et plus de rendements.
Alternativement, une personne qui aura des revenus supérieurs à la retraite (entrepreneur, investisseur…) devrait maximiser le CELI en priorité.
2. Prioriser le REER – Près de la retraite
Quelqu’un près de la retraite devrait prioriser le REER. Le salaire atteint typiquement son sommet à ce moment. Et les remboursements d’impôt sont donc très attractifs.
Qu’en au CELI, il aura moins de temps pour fructifier. Et aura du mal à atteindre les rendements offert immédiatement par les remboursements d’impôt.
Si vous prévoyez avoir des revenus de retraites plus faibles, le REER est le meilleur choix.
CELI immobilier / CELI APP
Le CELI Achat première propriété est un tout nouveau venu dans la famille des CELI !
Il s’agit d’une initiative fédérale pour aider les Canadiens à acheter une première maison.
Le CELI APP combinera les avantages du CELI traditionnel à ceux du REER.
Ainsi, les cotisations seront déductibles d’impôts et les retraits libres d’impôt! À condition d’utiliser ceux-ci pour acheter une première propriété.
Voici un tableau regroupant les caractéristiques du CELI APP ;
| Caractéristiques | CELI APP |
| Apparition | Janvier 2023 |
| Conditions | Avoir 18 ans, ne pas avoir été vécu dans une propriété vous appartenant durant les 4 années précédents l’ouverture du CELI APP |
| Cotisations maximales | 8 000$ par an / 40 000$ à vie / Non-cummulable |
| Cotisations | Déductibles d’impôt |
| Retraits | Libre d’impôt si retirés pour l’achat d’une propriété dans les 15 ans suivant l’ouverture du compte / 1 seul retrait non-imposable admissible à vie |
| Plusieurs comptes | Oui, respecter limite de cotisation |
| Combinable avec RAP | Non, malheureusement! |
| Durée de vie du compte | 15 ans maximum / Retrait pour achat de propriété non-imposable / Transfert REER ou FEER non-imposable / Retrait imposable |
À lire : Comment Profiter du CELIAPP
Investir en Bourse gratuitement avec Wealthsimple (25$ en prime)
Acquérir des actions à dividendes est plus simple qu’on pourrait le croire. Il vous faut d’abord trouver un courtier boursier.
De mon côté, j’investis en Bourse avec Wealthsimple Trade.
Wealthsimple Trade est une application gratuite. Sans frais de commissions. Et très facile à prendre en charge.
En ouvrant un compte personnel et en y déposant 1$, vous obtiendrez une prime de 25$ !
À lire : Comment Investir en Bourse avec Wealthsimple Trade
Le Guide Ultime du CELI 2024
J’espère que le Guide Ultime du CELI 2024 vous aura été utile!
Il existe une foule de manières d’investir dans un CELI. La valeur du CELI est sans limites. Seules les cotisations sont restreintes!
Vous aimerez aussi : Maximiser le CELI et REER en 3 ans
